Модуль M.E.Doc: Фінансова звітність за МСФЗ (формат iXBRL) для ПІФ

Модуль призначений для Компаній з управління активами (КУА), які керують пайовими інвестиційними фондами (ПІФ). Дозволяє формувати, перевіряти, підписувати та подавати фінансову звітність за міжнародними стандартами (МСФЗ) в єдиному електронному форматі iXBRL на основі таксономії, затвердженої Мінфіном України.

Особливості роботи з ПІФ

• Для роботи з ПІФами необхідна спеціальна ліцензія «Фінансова звітність за МСФЗ (формат iXBRL) – КУА» з кодами ЄДРПОУ ПІФів.
• При створенні звітності додаткове поле «ПІФ» дозволяє обрати конкретний фонд зі списку — код ЄДРПОУ та назва автоматично заносяться у відповідні поля.
• Для звітності самої КУА обирається значення «−власна установа−».
• Звітність ПІФ після заповнення підписують бухгалтер та директор КУА.

Основні функціональні можливості

• Автозаповнення звітів даними з попередніх періодів, що економить час та зменшує ризик помилок.
• Зручне заповнення масштабних таблиць з великою кількістю граф.
• Вбудовані контролі (валідація) для автоматичної перевірки окремих звітів та всього пакету звітності.
• Швидке підписання кваліфікованим електронним підписом (КЕП).
• Конвертація у формат iXBRL для подання до контролюючих органів або розміщення на вебсайті.
• Миттєве відправлення звітності безпосередньо з програми.
• Друк або збереження звітів у форматі PDF.
• Відправлення на перевірку аудитору безпосередньо з програми.

Таксономія та форми звітності

Звітність складається на основі таксономії для КУА та ПІФ, затвердженої Мінфіном України. Таксономія визначає, які статті повинні бути у фінансовій звітності та яку інформацію фонд повинен розкривати в примітках.

Основні форми звітності:

• Звіт про фінансовий стан
• Звіт про сукупний дохід
• Звіт про рух грошових коштів
• Примітки до фінансової звітності

Процес роботи

• Обирається необхідний період та таксономія.
• Відкриваються ярлики та примітки для заповнення.
• Заповнення даних з автоматичною перевіркою помилок.
• Експорт результатів перевірки у Word за потреби.
• Підписання КЕП та відправлення аудитору.
• Аудитор перевіряє, формує звіт аудитора, конвертує у iXBRL та повертає.
• Фінальне підписання та відправлення до контролюючих органів.

Для кого цей модуль

• Компанії з управління активами (КУА)
• Пайові інвестиційні фонди (ПІФ)

Переваги

• Відповідність міжнародним стандартам звітності.
• Прозорість звітності для інвесторів.
• Економія часу на підготовці та поданні звітності.
• Можливість створення звітів один раз для подачі одночасно в усі контролюючі органи.
• Впевненість у відсутності помилок завдяки вбудованим контролям.

Технічні вимоги

• Програма M.E.Doc
• Кваліфікований електронний підпис (КЕП)
• Код доступу до модуля